Der Controlling Report

Um ein Unternehmen erfolgreich zu führen, sollte man stets einen Überblick über aktuelle Zahlen und Entwicklungen innerhalb des Unternehmens bewahren. Hierfür gibt es verschiedene Mechanismen und Auswertungen. Eine davon ist der Controlling Report.

Was ist der Controlling Report?

Der Controlling Report ist eine tiefer gehende Analyse, die über die Aussagen einer klassischen BWA hinaus geht. Mit Hilfe von Kennzahlen, Trends und Grafiken aus der laufenden Finanzbuchhaltung, wird die wirtschaftliche Situation eines Unternehmens analysiert und dargestellt.

Ziele

Ein Controlling Report verfolgt vier maßgebliche Ziele:

  1. Datenaufbereitung
  2. Schaffen von Transparenz
  3. Entscheidungshilfe
  4. Soll-Ist-Vergleich

Der Empfänger eines Controlling Reports sollte diesen möglichst schnell und einfach verstehen können. Aussagekraft und Verständlichkeit hängen auch von der Gestaltung des Controlling Reports ab. Daher sollte er möglichst intuitiv gestaltet werden, sodass relevante Informationen schnell gefunden werden können.
Der Controlling Report ist ein wichtiges Informations- und Steuerungsinstrument, da er Trends und Entwicklungen im Unternehmen aufzeigt. Er zeigt auch, in welchen Bereichen des Unternehmens Schwächen liegen und in welchen Stärken. Außerdem kann er darlegen, ob unternommene Veränderung im Unternehmen auch die gewünschte Entwicklung und Erfolg bringen.

Aufbau und Inhalt eines Controlling Reports

Der Controlling Report soll einen kompakten und zutreffenden Überblick über den wirtschaftlichen Zustand eines Unternehmens bieten. Er sollte daher folgende Bereiche abdecken.

  1. Erfolg
    Die Entwicklung der größten Kostenblöcke sollten dargestellt werden, hier bietet sich auch eine graphische Darstellung an. Für das Unternehmen ist interessant, ob es wesentliche Veränderungen bezüglich der Kosten gibt und wenn ja warum. Außerdem können mögliche Einsparungspotentiale gefunden werden.
  2. Liquidität
    Wichtig ist auch die Liquidität des Unternehmens im Blick zu behalten, also sich zu fragen, wofür Geld ausgegeben wird und wie viel Geld ins Unternehmen kommt. Daher sollte auch ein Blick auf Umsatz und Geldeingang geworfen werden. So erkennt man beispielsweise ob Geld für zukünftige Investitionen vorhanden ist.
  3. Verbindlichkeiten und Forderungen
    Auch die Kunden und Lieferanten sollten regelmäßig überprüft werden. Bei einem Wegfall von Kunden müssen Neukunden gefunden werden. Bei bestehenden kann die Bonität geprüft werden. Auch für den Ausfall eines Lieferanten sollte ein Ersatz vorhanden sein.
  4. Privatbereich
    Hier werden die Entnahmen und Einlagen des Unternehmers dargestellt. Es wird aufgezeigt, in welchen Bereichen der Unternehmer die Mittel verwendet, die er aus dem Unternehmen zieht
  5. Plan/Ist-Vergleich
    Ein Controlling Report ermöglicht auch einen Plan/Ist Vergleich. Dabei kann er sich zum Beispiel auf den Jahresplan des Unternehmens beziehen. Am Ende des Monats kann regelmäßig kontrolliert werden, ob die Ziele des Plans erfüllt werden. Gegebenenfalls kann er auch angepasst werden.

Controlling Report mit DATEV

Der Controlling Report ist ein kostenloser Bestandteil des Programms Kanzlei-Rechnungswesen und Mitteltand Faktura mit Rechnungswesen von DATEV. Er ist somit eine mögliche Auswertung, die der Steuerberater für den Mandanten vornehmen und über Unternehmen online bereitstellen kann.

Bestandteile des DATEV Controlling Reports

Der Controlling Report stellt eine unterjährige Beurteilung der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens dar. Die Unternehmensdaten werden komprimiert und grafisch aufbereitet, sodass wichtige Informationen auf einen Blick zu sehen sind. Auch Entwicklungen und Tendenzen können mit dem Controlling Report abgebildet werden. Aktuelle Kennzahlen, Trends und Grafiken werden auf Basis der laufenden Finanzbuchführung herausgearbeitet. Auffälligkeiten werden außerdem optisch hervorgehoben und lassen sich damit frühzeitig erkennen. Konkret werden die Daten eines Unternehmens ohne zeitintensive Vorarbeit auf folgendes analysiert:

1.       Erfolg

2.       Liquidität

3.       Privatbereich/Kapital

4.       Forderungen und Verbindlichkeiten

Neben dem normalen Controlling Report bietet DATEV auch den Controlling Report comfort an. Dieser beinhaltet auch eine grafische Darstellung der Werte im Zeitverlauf und einen interaktiven Wertenachweis bis auf Kontenebene. Neben einem integrierten Frühwarnsystem stehen außerdem weiterführende Auswertungen, wie zum Beispiel offene Forderungen und Bankkonten zur Verfügung. Auswertungen können zudem in englischer Sprache ausgegeben werden.

Vorteile des DATEV Controlling Reports

  1. Wichtige Auswertungen
    Der Controlling Report umfasst Auswertungen zu den wichtigsten Bereichen im Unternehmen, unter anderem zu Erfolg, Liquidität, Privatbereich/Kapital, Forderungen und Verbindlichkeiten. Controlling Report comfort enthält zusätzlich Auswertungen zu Bankkonten und offene Forderungen.
  2. Entwicklungen und Trends erkennen
    Wichtige Veränderungen und Trends werden durch Ampelsymbole und Trendzeiger hervorgehoben.
  3. Sinnvolle Gestaltung
    Die kompakte und zugleich aussagekräftige Auswertungsgestaltung ist ideal für den Einsatz im Beratungsgespräch. Durch farbliche Hervorhebungen werden die Zusammenhänge zwischen Zahlen und Grafiken zusätzlich verdeutlicht.